Структура лизингового платежа
Ежемесячный лизинговый платёж состоит из трёх компонентов:
- Погашение тела долга (амортизация стоимости предмета лизинга)
- Вознаграждение лизинговой компании (аналог процентов)
- НДС 20% (на обе составляющие)
Дополнительно в платёж может включаться страховка (КАСКО/ОСАГО), если ЛК предоставляет эту услугу в рамках Full Service.
Метод расчёта: аннуитет vs дифференцированные платежи
Аннуитетный метод — равные платежи на весь срок. Наиболее распространён в лизинге. Удобен для бюджетирования: вы точно знаете сумму каждый месяц.
Дифференцированный метод — убывающие платежи. Первые месяцы — выше, последние — ниже. Более выгоден по суммарной переплате, но нагрузка в начале срока выше.
Ступенчатый и сезонный графики — применяются для бизнесов с неравномерной выручкой. Например, сельхозтехника может платить меньше зимой и больше летом.
Формула аннуитетного платежа
PMT = P × r / (1 - (1 + r)^(-n))Где: - PMT — ежемесячный платёж (без НДС) - P — сумма финансирования (стоимость предмета минус аванс) - r — месячная процентная ставка (годовая / 12) - n — количество месяцев
Пример расчёта: КАМАЗ 65801 за 7 800 000 рублей
Исходные данные: - Стоимость КАМАЗ 65801 (8×4, самосвал): 7 800 000 руб. (с НДС) - Стоимость без НДС: 6 500 000 руб., НДС: 1 300 000 руб. - Аванс 20%: 1 560 000 руб. - Финансирование (P): 6 240 000 руб. - Годовая ставка: 18% → месячная r = 1,5% - Срок (n): 36 месяцев
Расчёт ежемесячного платежа (тело + %):
PMT = 6 240 000 × 0,015 / (1 - (1,015)^(-36))
PMT = 93 600 / (1 - 0,5851)
PMT = 93 600 / 0,4149
PMT ≈ 225 600 руб. (без НДС)С НДС 20%: 225 600 × 1,2 = 270 720 руб./мес
Таблица первых 6 платежей
| Месяц | Платёж (без НДС) | В т.ч. тело долга | В т.ч. % | Остаток долга |
| 1 | 225 600 руб. | 131 700 руб. | 93 600 руб. | 6 108 300 руб. |
| 2 | 225 600 руб. | 133 675 руб. | 91 625 руб. | 5 974 625 руб. |
| 3 | 225 600 руб. | 135 680 руб. | 89 620 руб. | 5 838 945 руб. |
| 4 | 225 600 руб. | 137 715 руб. | 87 585 руб. | 5 701 230 руб. |
| 5 | 225 600 руб. | 139 780 руб. | 85 520 руб. | 5 561 450 руб. |
| 6 | 225 600 руб. | 141 877 руб. | 83 423 руб. | 5 419 573 руб. |
Обратите внимание: в первые месяцы большую часть платежа составляют проценты, а не тело долга. Это аннуитетная схема — экономически аналог ипотеки.
Упрощённый расчёт через удорожание
Лизинговые компании часто предпочитают говорить о «ставке удорожания» вместо процентной ставки. Удорожание — это суммарная переплата в процентах от стоимости предмета за весь срок.
Формула: ``` Удорожание % = (Сумма всех платежей - Стоимость предмета) / Стоимость предмета × 100 ```
При 18% годовых на 36 месяцев удорожание составит примерно 27–30% от стоимости предмета (с учётом аннуитетной схемы).
Быстрый расчёт ежемесячного платежа через удорожание: ``` Платёж/мес ≈ (Финансирование × (1 + Удорожание)) / Срок_в_мес ```
Что влияет на итоговый размер платёжа
| Фактор | Влияние на платёж |
| Аванс +10% | Снижает платёж ~на 10–12% |
| Срок +12 мес | Снижает платёж ~на 15–20% |
| Ставка +3 п.п. | Увеличивает платёж ~на 8–10% |
| Сезонный график | Снижает в низкий сезон на 30–50% |
Калькуляторы лизинга
Самостоятельный расчёт по формуле даёт понимание структуры платежа, но для точного коммерческого предложения нужна заявка в ЛК. Разные компании используют разные базы и схемы зачёта аванса, поэтому реальный платёж может незначительно отличаться от формульного.
