Минимальная и максимальная сумма лизинговой сделки
Закон о лизинге не устанавливает ограничений по сумме сделки. На практике рынок разделился на сегменты:
| Сегмент | Сумма сделки | Типичные предметы |
| Микролизинг | 300 000 — 1 500 000 руб. | Легковые авто, малотоннажные грузовики |
| Малый лизинг | 1 500 000 — 5 000 000 руб. | Грузовики КАМАЗ/МАЗ, спецтехника |
| Средний | 5 000 000 — 30 000 000 руб. | Импортные тягачи, дорожная техника |
| Крупный | 30 000 000 — 500 000 000 руб. | Краны, буровые, флоты транспорта |
| Мегасделки | Свыше 500 000 000 руб. | Авиационная техника, морской флот |
Минимальная сумма: от 300 000 рублей
Европлан, Элемент Лизинг, Балтийский Лизинг работают со сделками от 300 000 рублей. Однако экономика микролизинга для ЛК менее привлекательна: проверка клиента, оформление договора, регистрация — затраты фиксированы независимо от суммы. Поэтому ставки в микролизинге выше, а условия — менее гибкие.
ВТБ Лизинг, Сбербанк Лизинг и ГТЛК (государственная ТЛК) имеют неформальный порог от 3–5 млн рублей: сделки ниже не отвечают их экономике.
Формы расчётов между ЛК и поставщиком
После одобрения сделки ЛК перечисляет средства поставщику. Применяются следующие формы расчётов:
Прямой банковский перевод Наиболее распространённый вариант. ЛК перечисляет 100% стоимости (или 100% минус аванс ЛП) на расчётный счёт поставщика. Применяется при работе с проверенными дилерами (КАМАЗ, МАЗ, официальные дилеры Volvo).
Аккредитив Аккредитив — условная форма расчёта, при которой банк ЛК обязуется оплатить поставщику при предоставлении определённых документов (CMR, товарная накладная, акт приёма-передачи, таможенные декларации).
Когда применяется аккредитив: - Первая сделка с новым поставщиком без репутации - Импортная техника с длительным сроком доставки - Высокие суммы (от 30–50 млн руб.) с риском мошенничества - Международные сделки в рамках ЕАЭС
Схема аккредитива в лизинге: 1. ЛК открывает аккредитив в банке 2. Поставщик получает уведомление о наличии аккредитива 3. Поставщик отгружает технику ЛП 4. Поставщик предоставляет в банк комплект документов 5. Банк проверяет документы и раскрывает аккредитив (перечисляет деньги поставщику)
Стоимость аккредитива: 0,1–0,5% от суммы (комиссия банка за ведение).
Рассрочка платежа ЛК перед поставщиком При крупных сделках с хорошим поставщиком ЛК иногда договаривается о рассрочке: 70% — при подписании договора, 30% — после поставки и приёмки. Это снижает риски ЛК при сложной логистике.
Формы расчётов ЛП → ЛК (лизинговые платежи)
Ежемесячные лизинговые платежи всегда безналичные: - Платёжное поручение на счёт ЛК - Инкассовое поручение (при наличии права безакцептного списания) - Банковский автоплатёж по требованию
Наличные расчёты по лизинговым платежам запрещены — это противоречит 115-ФЗ о противодействии легализации доходов и создаёт налоговые риски.
Крупные сделки: синдицированное финансирование
При мегасделках (свыше 500 млн руб.) одна ЛК редко финансирует проект самостоятельно. Применяется синдицированное финансирование: несколько банков и/или ЛК совместно финансируют крупный объект.
Пример: лизинг флота из 50 экскаваторов Komatsu PC800 для горнодобывающего предприятия общей стоимостью 3 млрд рублей. Синдикат из ВТБ Лизинг, Сбербанк Лизинг и ГТЛК. Каждый участник берёт долю риска и получает часть доходов.
